Les dispositifs fiscaux pour investir dans l'immobilier : focus sur les dispositifs Monument Historique et Malraux

Investir dans l’immobilier ne se limite pas à acheter un bien rentable : C'est aussi parfois une opportunité unique de préserver notre patrimoine tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Les dispositifs Monument Historique et Malraux permettent de conjuguer défiscalisation et contribution culturelle. Découvrez comment ces solutions peuvent enrichir votre stratégie d’investissement, avec l’accompagnement sur mesure de Timo.

Le dispositif Monument Historique

Si vous êtes passionné par l’architecture et le patrimoine, le dispositif Monument Historique vous ouvre les portes des biens classés ou inscrits à l’inventaire des monuments historiques. Ce dispositif s’adresse à ceux qui souhaitent restaurer ces joyaux tout en bénéficiant d’importants avantages fiscaux.

Avantages fiscaux

Déduction totale des travaux : 100 % des travaux de restauration peuvent être déduits de vos revenus fonciers et, dans la plupart des cas, de vos revenus globaux.
Aucune limitation fiscale : contrairement à d’autres dispositifs, le Monument Historique n’est pas soumis au plafonnement des niches fiscales.
Transmission facilitée : les biens classés bénéficient de réductions significatives sur les droits de succession, à condition de respecter un engagement de conservation.

Conditions à respecter

Pour profiter de ces avantages, voici ce que vous devez respecter.

Le bien doit être classé ou inscrit au titre des monuments historiques.
Vous devez conserver le bien pendant au moins 15 ans.
Les travaux doivent être validés et supervisés par un architecte des Bâtiments de France (ABF).

Un exemple concret

Imaginons un manoir classé Monument Historique à rénover proche de Nantes. En investissant dans sa restauration, vous pourriez non seulement contribuer à préserver un patrimoine unique, mais aussi réduire votre imposition tout en valorisant un bien d’exception.

Par exemple :

vous avez une TMI (tranche marginale d’imposition à 45 %)
vous investissez dans un projet de manoir classé via nos promoteurs partenaires
100000 € de travaux sont réalisés par le promoteur en 2025 et 100000 € en 2026 pour le restaurer
l’avantage fiscal sera donc de 45000 € en 2025 et 450000 € en 2026 soit 90000 €
l'excédent est reportable sur 6 ans

Le dispositif Malraux : rénover avec un impact fiscal optimisé

Créé pour encourager la rénovation des secteurs sauvegardés, le dispositif Malraux s’adresse aux investisseurs souhaitant conjuguer rentabilité et engagement pour la préservation urbaine.

Avantages fiscaux

Jusqu’à 30 % de réduction d’impôt sur le montant des travaux pour les biens situés dans un secteur sauvegardé.
Jusqu’à 22 % de réduction pour les biens en zone de protection du patrimoine architectural, urbain et paysager (ZPPAUP).
Plafond annuel des travaux : 400 000 € répartis sur 4 ans, permettant une réduction maximale de 120 000 €.

Conditions à respecter

Le bien doit être situé dans une zone éligible (secteur sauvegardé ou ZPPAUP).
Les travaux doivent être supervisés par un architecte des Bâtiments de France.
L’investisseur doit louer le bien pour une durée minimale de 9 ans, sans possibilité de location meublée.

Un exemple concret

Prenons l’exemple d’un immeuble dans le centre historique de Nantes. En réalisant 200 000 € de travaux de rénovation éligibles, vous pourriez bénéficier d’une réduction d’impôt de 60 000 €. Non seulement vous contribuez à la revitalisation d’un quartier emblématique, mais vous assurez aussi une rentabilité à long terme grâce à la location.

Un investissement gagnant-gagnant

Besoin de conseils pour déterminer le dispositif qui vous correspond le mieux ? Chez Timo, nous vous accompagnons à chaque étape pour optimiser votre investissement immobilier. Contactez-nous pour en savoir plus !